Расчет страховых взносов 2017. 1С: ЗиК 7.7, релиз 363

Вид отчета "Расчет страховых взносов": не попадают суммы выплат, численность и страховые взносы по договорам ГПХ.

1. Авторские договоры и договоры ГПХ не включались в «Суммы выплат и иных вознаграждений в пользу физ.лиц» в таблицы для ПФР, ФФОМС и ФСС и в «Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами» в таблицу для ФСС. Физические лица, получившие вознаграждение по таким договорам не входили в численность «Количество застрахованных лиц» и «Количество физ.лиц, с выплат которым начислены страховые взносы».
2. Доходы физических лиц, облагаемые страховыми взносами полностью (например премия уволенным в прошлых периодах) либо частично (например матпомощь бывшим сотрудникам), но не являющихся сотрудниками организации в отчетный период (уволенные ранее или сторонние физ.лица) исключались из «Сумм выплат и иных вознаграждений в пользу физ.лиц» и «Сумм, не подлежащих обложению страховыми взносами» в таблицах для ПФР, ФФОМС и ФСС. Физические лица, получившие такие доходы не входили в численность «Количество застрахованных лиц» и «Количество физ.лиц, с выплат которым начислены страховые взносы».
3. В таблице для ПФР, при превышении базы предельной величины, в строке «Исчислено страховых взносов» (всего) фактически стояли суммы начислено до предела. А в строке «Начислено с базы, не превышающей предел» - разница между начислено до предела (минус) начислено сверх предела.
4. При отрицательной базе страховых взносов, доходы и взносы физ.лица не попадали в отчет.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

15/04/2017 Добавлена версия 3 Физические лица, получившие вознаграждение по авторским договорам и договорам ГПХ, а также физические лица, получившие доход, но не являющиеся сотрудниками организации в отчетный период не входили в численность «Количество застрахованных лиц» и «Количество физ.лиц, с выплат которым начислены страховые взносы».

Кто скачал версию 1 и 2 - могу выслать измененный отчет.

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

• Скопировать ссылку
• Перейти

(10) С выгрузкой некогда заниматься, простите. Я тут на форуме описывала механизм прогонки через Бух 7.7 (аналогично УСН 7.7). Можно еще через БП 3.0 - там есть режим "Импортировать", если в настройках стоит, что зарплата считается во внешней программе. (К сожалению в БП 2.0 и БГУ 1.0 пока не реализовано). Привожу текст прогонки через БУХ 7.7:

ПОДРОБНО: Для БУХ 7.7 используем комплект отчетности от 12.04.17. В комплекте от 03.04.17 были две ошибки: при загрузке Раздел 3 не заполняется реквизит "Дата" (графа 050); выгрузка Раздела 3 не проходит без сумм в подразделе 3.2.2 (доп. тарифы).

Как делать отчет РСВ - новый с 2017 года (ЗиК 7.7 - 363, Бух 7.7 - любой релиз):

1. в зарплате: отчеты - налоговая отчетность - Расчет страховых взносов - март 2017 - Печать - "Расчет страховых взносов"

в бухгалтерии: отчеты - регламентированные - Налоговая отчетность - Расчет по страховым взносам - Титульный лист (заполнить новый ОКВЭД с 2017 года) - сохранить.

"Приложение 1 к разделу 1" и "Приложение 2 к разделу 1" заполнить из таблички "Расчет страховых взносов", сформированной в зарплате (в Прил.1 не пропустить графу 001 - код тарифа плательщика, в Прил.2 - графу 001 - признак выплат "2"-зачетная система).

В Прил.2 графа 070 = суммы из отчета в зарплате "Расходы предприятия за счет ФСС" с видом "Реестр начисленных пособий" по месяцам.

В Прил.2 графа 090 колонки 5, 7, 9 = 1, если страховых в ФСС больше, чем расходов за счет ФСС (больничных), или 2, если расходов больше. Колонки 6, 8, 10 - со знаком +.

Приложение 3 к разделу 1 - расходы за счет ФСС - общая таблица за квартал (из отчета в зарплате "Расходы предприятия за счет ФСС" с видом "Расчет базы и взносов" (сохраненный отчет из 361 релиза).

Каждый из разделов сохранять после заполнения.

Раздел 1 - поставить свой ОКТМО, выбрать КБК (только тех взносов, какие у Вас есть (т.е. по 060 и 080 графам не заполнять, если их у Вас нет)). Графы 031, 032, 033 - начисленными ПФР по месяцам; 051, 052, 053 - начисленными ФФОМС по месяцам; 111, 112, 113 - положительными разницами между начисленными ФСС и расходами за счет ФСС по месяцам (то есть подлежащими уплате); 121, 122, 123 - отрицательными разницами между начисленными ФСС и расходами за счет ФСС по месяцам (то есть превышения), но со знаком + .

2. в зарплате: отчеты - налоговая отчетность - Персонифицированные сведения застрахованных лиц - 1 квартал 2017 - Заполнить - каталог файлов = запоминаем куда, "В файл" - "Сформирован файл с описанием раздела 3: 2017_1_0_ИНН_КПП.pncb".

в бухгалтерии: "Раздел 3 (перс. свед. о застрахованных лицах) - Заполнить - Данными из внешнего файла - открываем "2017_1_0_ИНН_КПП.pncb" - Сохранить.

3. Выгрузка данных отчетности (форматы версии 4, версии 5) - "Откл. все" - галку на "Расчет по страховым взносам (версия 5.01)" - за период = "1 квартал" - В каталог - указываем. - "Выгрузить данные отчетности в файл".

4.Открыть СБИС (КОНТУР, Астрал и т.д.) и загрузить файл выгруженный из БУХ 7.7.

И будет Вам счастье!

В СБИСе есть проверка математики контольных соотношений. При "Проверить отчет" - сверяет итоги Раздела 3 и Приложения 1 (доходов, баз и страховых по месяцам). При "Проверить реестр" (внутри Раздела 3) проверяет математика внутри каждого человека (база*0,22, итоги по месяцам) и, даже ругается на копейки округления (но отчет отправляет - не считает это за ошибку).